Лицевой свод перевод на русский читать

Пассивы центрального банка включают

Свод правил 14

Взять в лизинг такси

План работы с резервом

Поправка на ликвидность

Скрытие ярлыков

О чем говорит абсолютная ликвидность

Понятие финансового лизинга

Как установит лимит организации

Сальдо херсон

Регистры бухгалтерского учета малого предприятия

Залог предмета лизинга

Себестоимость реализации продукции отчетного периода

Организация питания в учетной политике по бухучету

Товарный знак бухгалтерские проводки

Распределение расходов будущих периодов

Об утверждении номенклатуры медицинских организаций

Приход обязанность

Принцип непрерывности в бухгалтерском учете

Неправильно отображаются ярлыки windows 7

Какие есть ярлыки

Приход к власти горбачева дата

Отражение реализации на счетах бухгалтерского учета

Лабораторная работа по физике наблюдение линейчатых спектров

Учетная политика организации на 2013 год пример

Сальдо на 23 счете

Типовой план счетов 2015

1 общий показатель ликвидности

Оформить лимит карту лето банк

Номенклатура дел организации бланк

Проблема сбалансированности государственного бюджета рф 2015 год

Приход лекарственный

Смотреть приход алены водонаевой

Товарный лизинг

Первый принцип - правовой режим осуществления расчетов и платежей. Второй.  При этом оценка уровня ликвидности коммерческого банка осуществляется путем

Ярлыки синие на рабочем столе

Если у Вас вдруг на рабочем столе ярлыки выделены, то не стоит паниковать.  Если это не помогло и всё равно значки на рабочем столе выделены, то действуем вторым способом.

Подробнее ...

Принципы ликвидности банка интеза


Современные методы оценки ликвидности в основном базируются на принципах сценарного моделирования состояния активов и пассивов банка, так называемого

Название работы: принципы и особенности управления риском ликвидности
Содержание:
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Ликвидность - как один из основных критериев оценки финансовой устойчивости банка. 7
1.1. Место ликвидности в управлении финансами коммерческого банка. 7
1.2. Проблема достаточности капитала. 9
1.3. Анализ поступлений и рентабельности (доходности) банков. 20
1.4. Факторы, определяющие уровень ликвидности. 23
1.5. Управление ликвидностью банка. 35
1.5.1. Теории управления ликвидностью 35
1.5.2. Методы управления ликвидностью банка. 39
2. Управление риском ликвидности на примере коммерческого банка ОАО Оптима. 43
2.1. Общая характеристика ОАО Оптима 43
2.2. Анализ ликвидности ОАО Оптима. 50
2.3. Рекомендации по выравниванию уровня ликвидности 64
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
Приложение 73
Введение:
ВВЕДЕНИЕ
Общая социально-экономическая и политическая обстановка в России привела к крайней неустойчивости финансового рынка, что породило все разрастающийся процесс банкротства банков. События последнего времени на финансовом рынке России подтверждают правильность выводов специалистов Всемирного банка, которые еще в 1992-1993 г.г. предупреждали, что коммерческие банки в России неизбежно столкнутся с двумя проблемами: ликвидностью и качеством активов.
Ситуация на финансовом рынке осложняется тем, что все нарастающая неспособность коммерческих банков осуществлять платежи, выдавать долгосрочные кредиты для развития реального капитала неизбежно отразиться на платежеспособности предприятий и спровоцирует дальнейший спад производства.
В этих условиях особо остро встает проблема оценки финансовой устойчивости коммерческих банков: разработки системы критериев, определяющих надежность банка, и методик проведения анализа по указанным критериям.
Одним из основных условий устойчивого развития каждого банка и банковской системы в целом является совершенствование подходов к управлению финансами коммерческих банков.
Практическую деятельность, связанную с управлением финансами, можно разделить на две основные части: финансовый анализ, включающий проведение необходимых финансовых расчетов, и принятие финансовых решений. Принятие финансовых решений во многом зависит от опыта и интуиции лиц, принимающих такие решения, понимания ими возможных последствий различных вариантов и связанных с ними финансовых рисков и готовности принять на себя риск при выборе конкретного варианта действий. Что касается финансового анализа с проведением необходимых расчетов, то его содержание, принципы и методы, безусловно, можно считать научным направлением, основанным как на теоретических предпосылках, так и на обобщении накопленного опыта.

Целью данной работы является, разобравшись с основными понятиями и принципами анализа ликвидности коммерческого банка

Финансовый анализ в коммерческом банке как составная часть управления его операциями включает:
- определение значений показателей, характеризующих выполнение нормативов деятельности коммерческих банков, установленных регулирующими органами;
- определение и анализ показателей эффективности процесса управления капиталом (собственными средствами) банка;
- проведение расчетов, связанных с определением стоимости собственных и привлеченных средств банка;
- определение и анализ показателей, характеризующих процесс управления активами и обязательствами банка в целом и управлениями отдельными видами его активных операций с учетом обеспечения ликвидности вложенных в него средств;
- анализ факторов, влияющих на финансовое состояние и результаты деятельности банка;
- проведение расчетов, связанных с определением доходности различных активных операций банков как на этапе их планирования, так и при текущем управлении.
При проведении финансового анализа в коммерческом банке следует учитывать, что, во-первых, сущность и количественные значения показателей, характеризующих ограничения, вводимые регулирующими органами на деятельность коммерческих банков, в разных странах различны и могут изменяться. Во-вторых, кроме показателей, характеризующих выполнение нормативов регулирующих органов, при финансовом анализе в коммерческом банке могут определяться и анализироваться различные дополнительные внутренние показатели и нормативы, связанные, например, со структурой активов и обязательств, соотношением капитала и обязательств банка, планируемой прибыльностью банка в целом и по отдельным видам его операций и подразделений и др.
Управление финансами коммерческого банка в целом и финансовый анализ как его составная часть являются сложными взаимосвязанными процессами. В связи с этим изложение составных частей общего процесса управления финансами банка и, соответственно, финансового анализа, результаты которого необходимы для обеспечения такого управления, как не зависящих друг от друга, по существу, невозможно. Это подтверждается и тем, что в литературе можно встретить такие термины, как "управление активами", "управление обязательствами", "управление активами и обязательствами", "управление капиталом", "управление прибыльностью", "управление ликвидностью", "управление банковскими рисками", причем при рассмотрении одних и тех же вопросов, связанных с управлением финансами банка, могут использоваться различные названия. При этом в различных разделах источников могут рассматриваться одни и те же вопросы управления банковскими операциями (финансами банка) с неизбежным обсуждением в той или иной степени других взаимосвязанных аспектов и изложением тех или иных отдельных вопросов соответствующего финансового анализа.

Стратегия выхода Банка из кризиса ликвидности строится по принципу минимизации издержек при погашении дефицита ликвидности и заключается в сглаживании

Одним из важнейших направлений финансового анализа является анализ ликвидности коммерческого банка, т. е. оценка способности банка своевременно выполнять свои обязательства по возврату вложенных в него средств с выплатой соответствующего вознаграждения.
Целью данной работы является, разобравшись с основными понятиями и принципами анализа ликвидности коммерческого банка, наглядно показать необходимость проведения такого анализа и использования его результатов для повышения эффективности принимаемых решений по управлению финансовыми ресурсами банка.
Для достижения поставленной цели понятие ликвидности рассматривалось как один из компонентов единой системы оценки финансовой устойчивости и надежности банка. В работе проведен анализ существующих международных стандартов в этой области, разработанных Базельским комитетом по банковскому надзору и регулированию.
Основной задачей проведенной работы стало изучение влияния факторов, определяющих уровень ликвидности банка, и возможностей более гибкого управления ликвидностью, а значит - более эффективного управления финансами коммерческого банка. Для этого были рассмотрены существующие в мировой практике теории и методы управления ликвидностью, возможности применения их элементов при проведении практического анализа внутри банка.
При анализе ликвидности нельзя не учитывать существующие нормативные документы, разработанные Центральным Банком РФ, и регулирующие основные показатели ликвидности, с целью повышения финансовой устойчивости как отдельных банков, так и банковской системы в целом. Однако анализ экономических нормативов, установленных Центральным Банком, является необходимым, но недостаточным условием при оценке реального уровня ликвидности коммерческого банка. Поэтому в работе был рассмотрен целый ряд показателей, позволяющих оценить степень ликвидности банка с точки зрения влияния на нее различных факторов, показаны возможности автоматизации расчета и анализа исследуемых показателей.
Тема дипломного проекта весьма актуальна на современном этапе. В данной работе будут рассмотрены указанные выше проблемы.
Использованная литература:
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Ачкасов А. И. "Балансы коммерческих банков и методы их анализа. Вопросы ликвидности и их отражение в банковских балансах." - М., АО "Консалтбанкир", 1993г.;
2. Белых Л. П. "Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства." - М.: Банки и биржи, ИО "ЮНИТИ", 1996 г.;
3. Лаптырев Д. А., Батенко И. Г., Буковский А. В., Митрофанов В. И. "Планирование финансовой деятельности банка: необходимость, возможность, эффективность." - М.: Изд-во "АСА", 1995 г.;
4. Черкасов В. Е. "Финансовый анализ в коммерческом банке" - М.: Изд-во "ИНФРА-М", 2001г.;
5. "Банковская система России. Настольная книга банкира", книга 1 - М.:
6. "Банковский портфель - 3" - М., АО "Консалтбанкир", 2000 г.;
7. "Банковское дело в России" (в 10 томах) - т. 3 "Анализ деятельности коммерческого банка" под. общ. ред. Кумок С. И. - М.: АОЗТ "Вече", составление АО "Московское финансовое объединение", 1994г.;
8. "Банковское дело" под ред. Колесникова В. И., Кроливецкой Л. П. - М., Финансы и статистика, 1996 г.;
9. Иванов Л. Н., Иванов А. Л. "Оценка банковской деятельности по материалам бухгалтерской отчетности" - М., "Бухгалтерия и банки" 1, 1996г.;
10. Юденков Ю. Н. "Экспресс-анализ банковского баланса" - М., "Бухгалтерия и банки" 1, 1996 г.;
11. Виноградов В. В. "О положении в экономике и банковской системе" -М., "Бизнес и банки" 11, 2002 г.;
12. Воронин Д. В. "Правовая база банковской деятельности: на пути к международным стандартам" - М., "Бизнес и банки" 12, 1996 г.;
13. Масленченков Ю. "Моделирование планирования банковской деятельности" - М., "Бизнес и банки" 12, 2001 г.;
14. "Взгляд на надежность сквозь призму международного опыта" - М., "Финансист" 46, 1995 г.;
15. Аргунов И. А. "Прибыльность и ликвидность: анализ финансового состояния банка" - М., "Банковский журнал" 3, 2002 г.;
16. Ширинская Е. Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. М.: Финансы и статистика, 2000.
Нормативные документы:
17. Главное управление инспектирования коммерческих банков ЦБ РФ "Руководство по банковскому надзору" 1999 г.;
18. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 07.07.95г.;
19. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 26.04.95 г.;
20. Инструкция 1 Центрального Банка РФ "О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" от 30.01.96 г.;
21. Временная Инструкция Центрального Банка РФ от 24.08.93 г. 17 "По составлению общей финансовой отчетности коммерческими банками" (с изменениями и дополнениями).
22. ФЗ "О Центральном Бан


Принципы управления ликвидностью Управление ликвидностью осуществляется с учетом лимитов, установленных Банком России


банка, а так же роль и значение ликвидности для коммерческого банка; Принципы государственного регулирования ликвидности и нормативов ликвидностиВ Принципах изложена лучшая международная практика управления ликвидностью (позициями ликвидности) и риском ликвидности в банках с учетом изменений

банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности и платежеспособности. Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что


В частности, применительно к отчетной форме баланса банка размещение статей активов (сверху вниз) построено на принципах убывающего уровня ликвидностиУказанный метод требует от банка равного соблюдения принципов ликвидности и прибыльности. Это - главный источник ликвидности коммерческого банка.

Принципы осуществления операций банков по долгосрочному кредитованию.  Классификация и характеристика источников ликвидности коммерческого банка.


при Банке международных расчетов был выпущен документ «Принципы по надлежащему управлению и надзору за риском ликвидности» для улучшенияПринципы построения системы управления рисками банка.  Ликвидность российского банка в современных условиях невысокой ликвидности финансового

1. Утвердить прилагаемые Принципы регулирования Национальным банком Республики Беларусь текущей ликвидности банковской системы.


1. Утвердить прилагаемое Положение о принципах регулирования текущей ликвидности банков Республики Беларусь Национальным банком РеспубликиПринципами формирования инвестиционного портфеля являются безопасность и  Перечислите факторы, которые влияют на ликвидность коммерческого банка.

4. Формирование аналитических материалов о состоянии ликвидности банка  меру соблюдения принципов ликвидности с помощью поддержания оптимального


3. II принцип ликвидности предусматривает: текущая ликвидность банка, выраженная как коэффициент ликвидных активов ко всем активамБаланс банка и принципы его построения. Банка,поддержание допустимого уровня риска и ликвидности активов.

Принцип информированности о рисках: в банке действует система управленческой отчетности  Банк проводит сценарный анализ подверженности рискам ликвидности.


Ликвидность и платежеспособность коммерческого банка.  Данный метод требует от руководства банка равного соблюдения принципов ликвидности и прибыльности.2.3. В процессе управления ликвидностью Банк руководствуется следующими принципами

Ликвидность банка определяется сбалансированностью его активов и пассивов  этих средств, т.е. должен соблюдать принципы ликвидности и платежеспособности.


Ликвидность финансовых требований клиентов выше ликвидности активов банка, а степень риска  Четвертый принцип работы коммерческого банка, органичноПри оценке ликвидности банка в рамках портфельного подхода следует принимать в  Портфельный принцип управления активами банка основан на образовании и

Глава 3. Рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности банка  Однако в соответствии с принципами регулирования деятельности банка вся сумма


Проблема ликвидности банка – это проблема активов, пассивов и их соответствия.  использующий широко известный в зарубежной практике принцип усреднения.Связь ликвидности, платежеспособности и надежности банка представлена на  средств, т. е. он должен соблюдать принципы ликвидности и платежеспособности.