Warning: file_put_contents(../counter_html/e2d4bc7144459d95cbf191811767ed2b.txt): failed to open stream: Disk quota exceeded in /home/user/visitlakeland.ru/counter_html.php on line 15
Анализ риска ликвидности банка

Унификация труда

Дом 2 приход кашубиной

Номера бухгалтерских проводок

Смотреть дом 2 приход сергея пынзарь

Обработка первичных бухгалтерских документов в 1с

Рт лизинг

Счета бухгалтерского учета 2015 таблица скачать

Учет бухгалтерских проводок по услугам

Резерв управленческих кадров президента

Переход на фифо

Теле2 как узнать остаток на счете

Реквизиты входящих документов

Мемориал волгоград списки

Приход к власти хрущева кратко

Полная себестоимость продукции формула

Что означают значки на ярлыках

Административный штраф реквизиты для оплаты

Свод по русской правде это

Учетная политика организации на 2015 пример

Банковская карта стороннего эмитента что это значит

Свободная жидкость в заднем своде что это

Скачать книгу бухгалтерский баланс

Бухгалтерский баланс со статьями

Дивиденды счет бухгалтерского учета

Сальдо см

Комбинированная номенклатура

Счет открытого лимита

Бухгалтерская финансовая отчетность инструкция

Повышение ликвидности баланса

Оценка ликвидности оборотных активов

Пулковский мемориал

Методы переоценки основных средств предприятия

Номенклатура дел презентация

Резервы повышения рентабельности предприятия

Учетная политика строительной организации пример

4. Оценка активов банка с учетом степени риска. 1. Виды и характеристика ликвидности баланса и платежеспособности банка.  Предметом анализа ликвидности баланса банка является достаточность его собственных средств; объем

Биологическая номенклатура

Биологическая номенклатура. Описание: Краткое практическое руководство по биологической номенклатуре.

Подробнее ...

Анализ риска ликвидности банка югра


Управление ликвидностью позволит банку выполнять свои обязательства и правильно взвешивать банковские риски. Цель исследования заключается в изучении основных этапов анализа ликвидности банка.

1. Проблемы и пути совершенствования банковского кредитования
Сущность и роль банковского кредитования
. Порядок организации банковского кредитования
и его проблемы на современном этапе.
Кредитный риск. Доля кредитования населения в активных операциях лидеров рынка. Сочетание коммерческих интересов банков и общества . Курсовая работа, 07.08.2012, скачиваний: 379. 2. Валютный контроль
Развитие системы валютного контроля. Валюта РФ. Органы валютного контроля. Положения валютного законодательства. Паспорт сделки. Контроль, осуществляемый уполномоченными банками за проведением валютных операций связанных с ввозом и вывозом товаров. Шпаргалки, 08.08.2012, скачиваний: 5. 3. Рынок ценных бумаг
Анализ состояния РЦБ в России. Понятие и история появления цб.Цели и практика использования простого и переводного векселя. ГЦБ: их виды и характеристика. Проблемы и тенденции развития российского рынка ГЦБ. Основы деятельности фондовой биржи. Шпаргалки, 10.08.2012, скачиваний: 129. 4. Рынок ценных бумаг
Этапы РЦБ. Понятие ценной бумаги, история появления. Банковские ценные бумаги. Банковский сертификат Общие свойства. Вексель. Функции векселя. Фьючерс. Фондовые посредники. Брокерская и дилерская деятельность. Основы деятельности фондовой биржи. Шпаргалки, 10.08.2012, скачиваний: 34. 5. Кредитная система. Сущность, виды и функции банков
Банковские объединения. Концентрация и централизация банковского капитала. Лицензирование: виды лицензий, порядок их предоставления и отзыва в РБ. Управление собственным капиталом банка. Управление процентными рисками. Классификация валютных операций в коммерческом банке. Лекции и учебные материалы, 16.08.2012, скачиваний: 7. 6. Понятие об учете, виды учета и их взаимосвязь. Измерители, применяемые в учете
БУ. Его задачи и требования. Предмет и объект бу. Классификация имущества и обязательства организации. .Хозяйственные процессы и операции. Понятие, назначение и строение счёта. Формы и системы оплаты труда. Учёт общепроизводительных расходов. Шпаргалки, 16.08.2012, скачиваний: 38. 7. Кредитная система. Сущность, виды и функции
Лицензирование: виды лицензий, порядок их предоставления и отзыва в РБ. Органы управления и их компетенции в коммерческом банке. Порядок регистрации, реорганизации и ликвидации. Метод распределения активов. Метод научного управления. Управление процентными рисками. Шпаргалки, 22.08.2012, скачиваний: 5. 8. Характеристика банковских рисков
Умение разумно рисковать. Сущность и роль управления рисками коммерческого банка. Понятие и классификация. Роль управления в современных условиях. Основные пути минимизации. Некоторые пути минимизации. Хеджирование. Аналитический метод. Курсовая работа, 25.08.2012, скачиваний: 36. 9. Источники спроса и предложения ликвидных средств банка

В статье рассматриваются основные направления анализа риска ликвидности коммерческого банка. Анализируются основные факторы, воздействующие на ликвидность банка.

Источники предложения ликвидных средств. Управление пассивами на макроуровне. Определение содержания и значение. Следующие функции. Оценка достаточности собственных средств. Понятие и содержание кредитных договоров. Степень риска, распределение во времени. Шпаргалки, 03.09.2012, скачиваний: 15.
Курсовая работа
Дисциплина: Деньги, Кредит, Банки
Тема: «Ликвидность коммерческого банка»
2012 год
Содержание
Введение……………………………………………….………………3
Глава 1. Сущность ликвидности коммерческого банка……………………………………………………….…….……..5
1.1 Понятие ликвидности в современной
экономической литературе……………………………….……...……5
1.2 Факторы банковской ликвидности…………….……………...….8
1.3 Понятие риска ликвидности в
банковской деятельности…………………………………………….11
1.4 Нормативы ликвидности…………………..……………………..13
Глава 2. Оценка ликвидности и платежеспособности банка
ОАО Банк « Петрокоммерц»…………………………………..……15
2.1 Анализ баланса ОАО Банк «Петрокоммерц»………………….15
2.2 Расчет коэффициентов ликвидности……………………...…….18
2.3. Анализ структуры и динамики расходов
ОАО Банк «Петрокоммерц»……………………………………...….21
2.4. Анализ структуры и динамики прибыли
ОАО Банк «Петрокоммерц» …………………………………..….…23
Глава 3. Рекомендации по повышению ликвидности
банка и платежеспособности банка…………………………………26
3.1. Общие рекомендации по повышению ликвидности и
платежеспособности банка………………………………………..…26
Заключение…………………………………………………………....29
Список используемой литературы…………………………………..31
Введение
Термин ликвидность происходит от латинского Iiquidus, что в переводе означает текучий, жидкий, т.е. ликвидность дает тому или иному объекту характеристику лёгкости движения, перемещения. В России термин «ликвидитет» был заимствован из немецкого языка в начале ХХ в. и по существу использовался только в банковском аспекте. Под ликвидностью подразумевалась способность активов к быстрой и легкой мобилизации. Основные явления банковской ликвидности находили отражения в русской экономической литературе начиная со второй половины ХIХ в. в связи с убыточностью деятельности государственных банков, а также с процессом образования коммерческих банков. В частности, о важности соблюдения соответствия между сроками активных и пассивных операций с позиции ликвидности экономисты писали ещё в конце ХIХ в.

Также подобный анализ позволяет руководству банка принять верное решение при управлении ликвидностью банка и повышении его надежности, снижении риска ликвидности.

Понятие ”ликвидность” означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. Понятие ”платежеспособность” включает еще и способность банка своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных и иных операций денежного характера. Таким образом, ликвидность выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности. В настоящее время имеется немало публикаций, посвященных теории и практике обеспечения ликвидности и платежеспособности коммерческих банков, проводятся дискуссии и семинары с участием деловых кругов и представителей властных структур, вносятся различные практические рекомендации по поднятым вопросам.
Проблемы ликвидности и платежеспособности нашли отражение в трудах современных специалистов российского банковского дела и представителей отечественной науки. Можно выделить работы: Тархановой Е.А., Смирнова А.В. Помориной М. А., Полушкина В.Ю., Лаврушина. О.И., Космачева А.Н., Иванова В.В. и ряда других. Однако в области изучения ликвидности и платежеспособности банков остается немало нерешенных проблем как теоретического, так и прикладного характера.
Эффективная работа коммерческого банка зависит от правильно выбранного соотношения риска и дохода. Риски имеют отношение ко всему разнообразию ожидаемого дохода по всем видам активных и пассивных операций и представляют вероятность того, что финансовые проблемы могут отрицательно сказаться на показателях деятельности и финансовом положении банка. Поэтому, планируя операции банка, следует определить выгодность и затратность каждого вида активных операций и операций по привлечению ресурсов, необходимых для достижения целей и выполнения задач банка, соблюдения ликвидности и платежеспособности.
Ликвидность банка определяется сбалансированностью его активов и пассивов банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных пассивов. Банк, имеющий достаточный запас ликвидных активов для поддержания текущей ликвидности, может ее утерять с течением времени в связи с превышением потока обязательств над потоком превращения вложений в ликвидные активы. Оценка ликвидности является наиболее проблематичной, так как она связана с оценкой риска активных операций банка. При подобном подходе характеристика ликвидности должна учитывать не только данные отчетных балансов банка, но и информацию о структуре счета прибылей и убытков, отчет о движении источников финансирования, отчет об изменении акционерного капитала и другую финансовую информацию.
Целью данной работы является теоретическое изучение платежеспособности и ликвидности коммерческих банков, их рисков и методов поддерживания, рассмотрение ликвидности и платежеспособности на примере банка ОАО Банк «Петрокоммерц»
Задачи работы:
1. Определить понятие ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.
2. Изучить понятие риска ликвидности коммерческого банка.
3. Изучить методы оценки ликвидности и платежеспособности коммерческого банка.
4. Проанализировать методы оптимизации риска ликвидности коммерческого банка.
5. На основе данных отчетности проанализировать ликвидность и платежеспособность коммерческого банка «Петрокоммерц»
, сделать выводы о ликвидности и платежеспособности банка.
6. На основе выводов о ликвидности и платежеспособности банка «Петрокоммерц» предложить мероприятия по их повышению.
Глава 1. Сущность ликвидности коммерческого банка.
1.1 Понятие ликвидности в современной экономической литературе
Понятие «ликвидность коммерческого банка» означает возможность банка своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков.
В современной экономической литературе термины «ликвидность» и «платежеспособность» иногда смешиваются и подменяют друг друга. Действительно, эти понятия схожи по своему значению, однако необходимо провести различия между данными категориями.
Под ликвидностью коммерческого банка следует понимать способность банка обеспечить своевременное финансирование своих нужд с минимальными издержками. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов, а также предполагает возможность продавать ликвидные активы и приобретать денежные средства посредством различных финансовых инструментов в кратчайшие сроки и с наименьшими потерями.
Термин «платежеспособность» несколько шире, поскольку трактуется, как способность банка отвечать по своим обязательствам точно в срок и в полном объеме. Ликвидность выступает как необходимое и обязательное условие платежеспособности, кроме того, платежеспособность зависит от таких факторов как политическая и экономическая ситуация в стране или регионе, состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг, надежность


Такой анализ базируется на оценке периода времени, на протяжении которого банк подвергается риску несбалансированной ликвидности, и влияния риска на финансовые результаты деятельности банка.


Экономический анализ рисков ликвидности осуществляется как внутри коммерческого банка при принятии, обосновании и контроле управленческих решений, так и за его пределами - надзорными органами, международными институтамиЦель анализа ликвидности на уровне коммерческого банка заключается в стремлении оптимизировать соотношение «доходность-риск- ликвидность» в границах нормативных требований Нацбанка.

При оценке рисков ликвидности применяется несколько методов, самые распространенные из которых - коэффициентный анализ ликвидности баланса банка и анализ платежных потоков.


Риск ликвидности – риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечивать своевременное исполнение всех  Методические подходы системного анализа эффективности деятельности банка Основным методическим подходом приПри анализе риска потери ликвидности по срокам погашения Банк учитывает возможный риск изменения срочности требований и обязательств в случае непредвиденного снятия вкладов и депозитов.

В целях анализа риска потери ликвидности проводится оценка зависимости банка от операций на межбанковском рынке, операций крупных клиентов, концентрации кредитных рисков.


Анализ ликвидности банка: основные задачи и направления анализа. Риск потери ликвидности наиболее разрушителен и непредсказуем по возможным фатальным последствиям для банка.Анализ ликвидности с позиции менеджера банка проводится с использованием методов вертикального, горизонтального, сравнительного, факторного анализа. В то же время для анализа риска ликвидности, кроме перечисленных

Поэтому сравнительный анализ ликвидности банка целесообразно группировать по следующим видам: горизонтальный, который используется для определения  Данный показатель дает возможность оценить уровень риска ликвидности.


Таким образом, активы банка обладают достаточно низкой степенью риска, что положительно влияет на уровень его ликвидности. Проведем анализ динамики основных показателей ликвидности.Кроме этого, в целях анализа риска потери ликвидности проводится анализ зависимости Банка от операций на межбанковском рынке, операций крупных клиентов, концентрации кредитных рисков.

Для анализа риска ликвидности банка по разработанной модели необходимо воспользоваться формой отчета об обязательных нормативах, которая публикуется на веб-сайтах банков (как правило, в разделе «Финансовые показатели»).


Банк проводит сценарный анализ подверженности рискам ликвидности.  Для контроля риска ликвидности активов используется система лимитов на финансовые инструменты.проведение анализа ликвидности и использование негативного для банка развития событий (состояние рынка, положение заемщиков и кредиторов)  Управление ликвидностью коммерческого банка Банковские риски Ресурсы банка.

Риск ликвидности является основным видом риска, потенциально влияющим на способность Банка своевременно и в полном объеме исполнять свои  Оценка и анализ риска ликвидности производятся с использованием следующих методов


Кроме того, коммерческая организация производит анализ финансовых активов, которые удерживаются в портфеле для управления риском ликвидности, например легко реализуемые  Коэффициент среднесрочной ликвидности банка k3г.В рекомендациях Банка России этот метод определен как анализ риска потери ликвидности в связи с разрывом в сроках погашения требований и обязательств.

- метод управления структурой активов и пассивов банка (структурный метод). Мониторинг риска ликвидности - представляет собой систему наблюдения за состоянием риска, включая его оценку, анализ и регулирование.


1 Теоретические аспекты анализа ликвидности банковского баланса и платежеспособности банка.  Кроме того, ликвидность банка зависит от степени риска отдельных активных операций: чем больше доля высокорисковых активов вСтратегия банка в области управления активами и пассивами напрямую влияет на планирование риска ликвидности и соответствующих лимитов.  проведение анализа и оценка соотношения активов и пассивов по степени ликвидности, т.е. активы и

Риск ликвидности для банка связан с невозможностью быстрой конверсии финансовых активов в платежные средства по приемлемым ценам без  К настоящему моменту в России еще не выработано единого подхода к анализу ликвидности банка.


Оценка платежеспособности банка. Расчет коэффициентов ликвидности. Анализ структуры и динамики расходов и прибыли.  4. Проанализировать методы оптимизации риска ликвидности коммерческого банка.Анализ состояния ликвидности банка проводит экономист банка в составе отчетности, а в  - анализ риска снижения уровня ликвидности; - анализ потери ликвидности в связи с разрывом в сроках погашения требований и обязательств.